ケアサービス 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 中国子会社の清算に伴い今期より非連結決算へ移行。前年同期比の比較はないが、利益面で通期計画に対し大幅な遅れが露呈。
• 主力の在宅介護事業が人員不足によるサービス制限や拠点閉鎖で苦戦する一方、エンゼルケア（葬祭）事業は下半期から回復基調。
• 自己資本比率74.1%と財務健全性は極めて高いが、通期営業利益目標に対する進捗率は22.8%に留まり、下方修正リスクが意識される内容。

2. 直近の業績と進捗率

今第3四半期累計（9ヶ月）の業績は以下の通りです。

• 売上高: 69.67億円（通期計画95.31億円に対し、進捗率 73.1%）
• 営業利益: 0.73億円（通期計画3.20億円に対し、進捗率 22.8%）
• 経常利益: 1.21億円（通期計画3.71億円に対し、進捗率 32.6%）
• 四半期純利益: 0.77億円（通期計画2.38億円に対し、進捗率 32.4%）

売上高は概ね計画に沿った進捗（目安75%）ですが、各段階利益の進捗は30%前後と極めて低調です。特に営業利益は計画の4分の1にも満たず、第4四半期での大幅な利益積み増しが必要な状況にあります。

3. セグメント別のモメンタム

• 在宅介護サービス事業（減速）: 売上高48.82億円、セグメント利益1.80億円。デイサービスの利用者増が鈍化し、訪問入浴サービスでは深刻な人員不足から車両稼働台数が減少。結果として訪問入浴3事業所、福祉用具1事業所を閉鎖するなど、守りの姿勢が鮮明です。