三ツ知 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 本業の苦戦と最終増益の乖離: 売上高は前年同期比2.3％減、営業利益は82.1％減と本業は大幅減益の一方、為替差益や税金等調整額の計上により親会社株主に帰属する四半期純利益は139.7％増と大幅な増益を記録。
• 地域別モメンタムの明暗: タイ事業が売上高12.6％増と好調を維持する一方、国内・米国・中国の3地域で受注減少により営業赤字に転落しており、収益基盤の偏りが鮮明。
• 通期営業利益計画に対する大幅な遅延: 通期計画の営業利益2.55億円に対し、第1四半期の進捗率は8.6％に留まり、今後の急激な収益回復、あるいは計画未達のリスクが懸念される。

2. 直近の業績と進捗率

2026年6月期 第1四半期の連結業績は以下の通りです。

• 売上高: 31.03億円（前年同期比 2.3％減）
• 営業利益: 0.22億円（同 82.1％減）
• 経常利益: 0.54億円（同 11.2％増）
• 四半期純利益: 0.66億円（同 139.7％増）

通期計画に対する進捗率分析:

• 売上高は24.8％と概ね順調ですが、**営業利益は8.6％**と極めて低い水準です。前年同期の通期実績に対するQ1営業利益の割合と比較しても、今期の通期大幅増益計画（2.55億円、前期比139.5％増）に対する足元の勢いは不足しています。経常利益（17.8％）や純利益（36.3％）の進捗は、為替差益1,589万円や法人税等調整額（利益側に7,186万円の計上）という非現金・一過性要因に支えられた「見かけの好調」である点に注意が必要です。

3. セグメント別のモメンタム

• 日本（減速・赤字）: 売上高22.95億円（3.2％減）。主要顧客からの受注減少により、セグメント損益は0.57億円の赤字（前年同期は0.28億円の黒字）に転落しました。