Ｓｈａｒｉｎｇ　Ｉｎｎｏｖａｔｉｏｎｓ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 大幅な減益着地と先行投資の重荷: 売上高は前年同期比9.3%減、営業利益は74.2%減と苦戦。人材不足に伴う構造改革と、Salesforce新領域への戦略的投資（外部リソース活用）が利益を圧迫した。
• DX事業の質的転換: 従来の小規模案件からエンタープライズ（大規模・高難易度）案件へのシフトを推進中。受注ルールの適正化により、採算性の向上を狙う過渡期にある。
• 下期偏重の計画維持: 通期計画に対する営業利益進捗率は8.4%と極めて低いが、会社側は「計画通りの進捗」として予想を据え置き。下期での急激なリカバリーが必須の状況。

2. 直近の業績と進捗率

2025年12月期第2四半期（中間期）の連結実績は以下の通りです。

• 売上高: 23.12億円（前年同期比9.3%減）
• 営業利益: 0.26億円（同74.2%減）
• 経常利益: 0.15億円（同85.3%減）
• 親会社株主に帰属する中間純損失: △0.05億円（前年同期は0.64億円の黒字）

【通期計画に対する進捗率】

• 売上高: 42.2%（前年同期の実績ベース進捗は約49%）
• 営業利益: 8.4%（前年同期の実績ベース進捗は約33%）
• 分析: 前年同期と比較して進捗率は大幅に遅延しています。特に利益面での乖離が顕著であり、下期に利益の9割以上を稼ぎ出す必要がある「超・下期偏重」の構成となっています。

3. セグメント別のモメンタム

• デジタルトランスフォーメーション（DX）事業：【減速・転換期】