クレスコ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 2桁増収増益と好進捗: 売上高は前年同期比9.5%増の472.02億円、純利益は22.4%増の35.83億円と大幅増益。デジタルソリューション事業がM&A効果と製品販売増により前年比2倍以上の急成長を遂げ、全体を牽引。
• 株主還元姿勢の強化: 連結配当性向を40%から50%へ引き上げ、年間配当予想は前年比16円増の58円に。約15億円（90.3万株）の自己株式取得も完了しており、資本効率向上への強い意欲が示された。
• 事業構造の変革期: 製造・金融セクターの停滞を、DX・デジタルソリューションの爆発的な伸びで補う構図。中期経営計画2026の財務KPI（売上高700億円）に向け、アグレッシブなM&A戦略が結実し始めている。

2. 直近の業績と進捗率

第3四半期累計の着地は以下の通りです。

• 売上高: 472.02億円（前年同期比 +9.5%、通期計画に対する進捗率：73.8%）
• 営業利益: 46.18億円（同 +11.2%、進捗率：66.0%）
• 経常利益: 48.97億円（同 +10.6%、進捗率：68.6%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 35.83億円（同 +22.4%、進捗率：73.1%）

分析: 売上高・純利益の進捗率は73%を超えており、概ね計画通り（目安75%）の推移。営業利益の進捗（66%）がやや低く見えるが、これは下期偏重のSIビジネスの特性に加え、当期に実施した複数のM&Aに伴う一時的な費用や、先行投資が影響していると推察されます。前年同期比の勢いは、特に純利益において加速しています。

3. セグメント別のモメンタム

• デジタルソリューション事業（強含み）: 売上高67.72億円（前年同期比 +122.4%）、セグメント利益6.63億円（同 +394.0%）。M&Aによる(株)高木システム、(株)エイプス等の連結寄与に加え、ライセンス販売や導入支援が大幅増。同社の新たな成長エンジンとなっています。