イーエムシステムズ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 大幅な増益着地: 医療DX（オンライン資格確認や電子処方箋）の普及が追い風となり、営業利益は前年同期比70.4％増の20.80億円と急拡大した。
• 利益進捗率の異例の高さ: 通期営業利益計画25.22億円に対し、第2四半期時点で82.5％に到達。通期計画の保守性と上方修正への期待が極めて強い。
• 医科セグメントの黒字化: 電子処方箋の導入設置が想定を上回るペースで進捗し、前年同期の赤字から脱却。収益構造の改善が鮮明となった。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 121.49億円（前年同期比 +10.6%）
• 営業利益: 20.80億円（同 +70.4%）
• 経常利益: 24.00億円（同 +55.8%）
• 親会社株主に帰属する中間純利益: 16.03億円（同 +62.6%）

通期計画に対する進捗率と勢い: 売上高は55.9％、営業利益は82.5％、経常利益は76.1％、中間純利益は**86.5％**に達しています。前年同期の通期に対する利益進捗（例：2024年12月期中間期の営業利益12.21億円に対し、2025年通期予想は25.22億円と低めに設定）と比較しても、足元の勢いは計画を大幅に超過しており、極めて順調な推移です。

3. セグメント別のモメンタム

• 調剤システム事業（勢い・継続）: 売上高98.85億円（+9.7%）、営業利益21.24億円（+26.1%）。組織変更による初期システム販売の増加に加え、オンライン資格確認関連のオプションソフトが堅調です。