エステー 四半期進捗

1. 要点(3行)

• ペットケア事業の大幅拡大： 花王から譲受した「ニャンとも清潔トイレ」事業が寄与し、売上高は481.14億円（前期比8.2％増）と増収を達成。
• 一過性要因による純利益の急増と反動： 負ののれん発生益や資産売却等により、前期純利益は32.59億円（同155.7％増）と爆増したが、次期は一転して50.9％の減益予想。
• 収益性改善への強い意欲： 次期（2026年3月期）は価格改定とコスト削減により、営業利益25億円（前期比61.8％増）という野心的なV字回復を計画。

2. 直近の業績と進捗率

2025年3月期の通期実績および2026年3月期の通期計画に対する進捗の見通しは以下の通りです。

• 売上高： 481.14億円（前期比8.2％増）
• 営業利益： 15.44億円（前期比15.1％増）
• 経常利益： 19.70億円（前期比2.1％増）
• 親会社株主に帰属する当期純利益： 32.59億円（前期比155.7％増）

【進捗と勢いの変化】 2025年3月期の実績は、期初予想に対し概ね着実に着地しました。特筆すべきは純利益で、特別利益（負ののれん発生益11.01億円、固定資産売却益5.51億円）により、前年の12.74億円から大幅に上振れました。2026年3月期の第2四半期累計（予想）に対する営業利益の進捗率は64％（16億円/25億円）と、上期に利益が偏重する計画を立てており、足元の勢いを維持しつつ収益性を改善させる姿勢が鮮明です。

3. セグメント別のモメンタム

単一セグメントですが、カテゴリー別の状況は以下の通り明暗が分かれています。

• 「勢い」がある事業：