エラン 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 業績は2桁の増収増益を維持：売上高は前年同期比16.9%増の407.4億円、営業利益は11.4%増の30.4億円と堅調に推移。
• 積極的な海外・周辺領域展開：ベトナムのTMC社を連結子会社化、クラシコ社を持分法適用関連会社化するなど、成長投資を加速。
• 通期計画への進捗にやや懸念：通期計画（売上高24.2%増）に対し、第3四半期時点の増収率は16.9%に留まり、第4四半期に大幅な上積みが必要な状況。

2. 直近の業績と進捗率

第3四半期累計（9ヶ月）の実績は以下の通りです。

• 売上高: 407.4億円（通期計画590億円に対し 進捗率 69.0%）
• 営業利益: 30.4億円（通期計画47.2億円に対し 進捗率 64.4%）
• 経常利益: 30.3億円（通期計画47.4億円に対し 進捗率 63.8%）
• 四半期純利益: 20.2億円（通期計画30.9億円に対し 進捗率 65.4%）

前年同期（2024年12月期第3四半期）の売上増収率が14.5%であったのに対し、今期は16.9%増と勢いは増していますが、通期の売上計画（前年比24.2%増）と比較すると進捗は遅れています。利益面でも進捗率は6割台半ばに留まり、例年以上の追い上げが求められる着地です。

3. セグメント別のモメンタム

主力事業である「介護医療関連事業（CSセット）」の単一セグメントですが、事業環境は以下の通りです。

• 勢い: 主力サービス「CS（ケア・サポート）セット」の導入施設数は、前連結会計年度末から191施設増加し2,761施設に拡大。新規契約257施設に対し解約66施設と、順調に純増しています。