ＡＩメカテック 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 半導体関連が牽引し営業黒字化: 売上高は前年同期比34.2%増の70.9億円と大幅増収。AI向け先端半導体パッケージ装置が好調で、前年の営業赤字から8,600万円の黒字へ転換した。
• 一過性要因で最終赤字が拡大: 条件付取得対価の確定に伴う「負ののれん発生益」の取消額11.3億円を特別損失に計上。これにより中間純損失は7.6億円（前年は2.9億円の赤字）へ悪化した。
• 筆頭株主の交代と戦略提携: JUKIとの資本提携を解消し、新たにオプトランが筆頭株主（17.82%）となる。ナノインプリント事業などの技術シナジーを狙う前向きな体制変更。

2. 直近の業績と進捗率

2025年6月期 第2四半期（累計）の実績は以下の通りです。

• 売上高: 70.91億円（前年同期比 +34.2%）
• 営業利益: 0.86億円（前年は3.89億円の損失）
• 経常利益: 0.24億円（前年は4.33億円の損失）
• 中間純利益: △7.66億円（前年は2.92億円の損失）

【通期計画に対する進捗率】

• 売上高: 35.4%（計画 200.15億円）
• 営業利益: 5.3%（計画 16.25億円）
• 進捗の評価: 利益面の進捗率は一見極めて低いですが、同社は例年、顧客の受注タイミングにより第4四半期に売上が集中する季節性（p.11参照）があります。前年同期比では全ての段階利益で実質的に改善しており、計画達成に向けた勢いは維持されています。

3. セグメント別のモメンタム

• 半導体関連事業【勢い：強】: 売上高63.8億円（前年同期比39.9%増）、セグメント利益8億円（同69.8%増）。AI用先端半導体パッケージ向け「ウエハハンドリングシステム」が牽引しており、同社の成長エンジンとなっています。