企業解説
1. 企業概要
三谷商事株式会社は、福井県を拠点に「情報システム関連」「企業サプライ関連」「生活・地域サービス関連」の3事業を展開する多角化商社です。
- 主要製品・サービス: 建設資材（セメント、生コン）、エネルギー（石油、LPガス）、情報機器販売・ソフト開発、CATV、介護、カーディーラー（トヨタ）、空調設備等。
- 主要顧客: 建設業者、官公庁（ODA関連）、一般消費者。
- 競合環境: 各分野で地場有力企業や専門商社と競合。特に建設資材では高いシェアを持ち、情報システムでは文教市場に強みを持ちます。
2. 要点(3行)
- 業績好調と資本効率の向上: 売上高3,390億円（前期比4.4%増）、経常利益336億円（同13.1%増）と増収増益。ROEは11.6%と高い水準を維持。
- 圧倒的な株主還元: 自己株式約2,900万株（発行済株式総数の約24%）の消却を実施。1株当たり配当も66円（前期比11円増）へ大幅増配。
- キャッシュ創出能力の高さ: 営業CFは254億円と好調で、現預金1,063億円を背景に無借金に近い財務体質と機動的なM&A余力。
3. 業績・収益性のトレンド
売上高・利益ともに過去5年間で最高水準にあります。
- 売上高: 3,390億円（前期比142億円増）。仕入価格高騰に伴う売価上昇、ODA事業の新規受注、文教市場向け情報システムの販売増が寄与。
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- 🔒 業績・収益性のトレンド
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プランをアップグレード業績チャート
成長性の軌跡
● 売上高（棒、左軸） ● 当期純利益（折れ線、左軸） ● 経常利益率（折れ線、右軸）
資本効率の解剖
ROE
デュポン分解（ROE = 純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ）
還元と評価
■ EPS 1株当たり純利益（棒・左軸） ■ DPS 1株当たり配当（棒・左軸） ● PBR 株価純資産倍率（折れ線・右軸） DPS÷EPS＝配当性向
キャッシュフローの質
■ 営業CF（棒・正側） ■ 投資CF（棒・負側） ■ 財務CF（棒・負側に積み上げ） ● 当期純利益（折れ線）
財務諸表
経営指標
| 項目 | 2021年03月期 | 2022年03月期 | 2023年03月期 | 2024年03月期 | 2025年03月期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 連結経営指標等 | |||||
| 売上高 | 3969.7億円 | 2993.5億円 | 3202.8億円 | 3247.7億円 | 3390.1億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 226.9億円 | 226.9億円 | 243.5億円 | 297.2億円 | 336.2億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 124.5億円 | 130.8億円 | 148.6億円 | 181.7億円 | 190.2億円 |
| 包括利益 | 140.0億円 | 152.8億円 | 178.8億円 | 224.2億円 | 224.8億円 |
| 純資産額 | 1541.4億円 | 1561.3億円 | 1693.3億円 | 1855.1億円 | 1921.6億円 |
| 総資産額 | 2435.4億円 | 2503.0億円 | 2709.6億円 | 2990.6億円 | 2989.9億円 |
| １株当たり純資産額 | 1,414.7円/株 | 1,507.42円/株 | 1,651.48円/株 | 1,829.31円/株 | 1,998.26円/株 |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失（△） | 128.37円/株 | 139.45円/株 | 165.61円/株 | 203.63円/株 | 222.45円/株 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 128.32円/株 | 139.4円/株 | 165.54円/株 | 203.55円/株 | 222.36円/株 |
| 自己資本比率 | 55.8% | 54.5% | 54.4% | 54.1% | 55.9% |
| 自己資本利益率 | 9.3% | 9.6% | 10.5% | 11.7% | 11.6% |
| 株価収益率 | 1340.0% | 1330.0% | 810.0% | 930.0% | 890.0% |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 164.6億円 | 167.9億円 | 206.0億円 | 315.8億円 | 254.2億円 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -63.9億円 | -54.6億円 | -194.6億円 | -112.4億円 | -49.1億円 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -82.5億円 | -152.5億円 | -54.9億円 | -81.8億円 | -149.9億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 930.5億円 | 897.7億円 | 866.5億円 | 998.9億円 | 1063.3億円 |
| 従業員数 | 199000.0% | 199700.0% | 205600.0% | 206500.0% | 207600.0% |
| 平均臨時雇用人員 | 128300.0% | 120900.0% | 119500.0% | 120200.0% | 122000.0% |
貸借対照表
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 貸借対照表 | ||
| 資産の部 | ||
| ▶ 流動資産 | 2378.4億円 | 2409.0億円 |
| ▶ 固定資産 | 612.2億円 | 580.9億円 |
| 資産 | 2990.6億円 | 2989.9億円 |
| 負債の部 | ||
| ▶ 流動負債 | 1026.8億円 | 956.2億円 |
| ▶ 固定負債 | 108.7億円 | 112.0億円 |
| 負債 | 1135.5億円 | 1068.3億円 |
| 純資産の部 | ||
| ▶ 株主資本 | 1579.1億円 | 1622.8億円 |
| ▶ 評価・換算差額等 | 39.5億円 | 48.7億円 |
| 新株予約権 | 0.2億円 | 0.2億円 |
| 非支配株主持分 | 236.2億円 | 249.9億円 |
| 純資産 | 1855.1億円 | 1921.6億円 |
| 負債純資産 | 2990.6億円 | 2989.9億円 |
損益計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 損益計算書 | ||
| 売上高 | 3247.7億円 | 3390.1億円 |
| 売上原価 | 2704.2億円 | 2788.2億円 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 543.6億円 | 601.9億円 |
| 販売費及び一般管理費 | 284.2億円 | 286.8億円 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 259.4億円 | 315.1億円 |
| ▶ 営業外収益 | 47.8億円 | 30.4億円 |
| ▶ 営業外費用 | 10.0億円 | 9.3億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 297.2億円 | 336.2億円 |
| ▶ 特別利益 | 5.2億円 | 3.1億円 |
| ▶ 特別損失 | 8.3億円 | 25.1億円 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 294.1億円 | 314.2億円 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 92.6億円 | 98.8億円 |
| 法人税等調整額 | -1.7億円 | -0.5億円 |
| 法人税等 | 90.9億円 | 98.2億円 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 203.1億円 | 216.0億円 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | 21.4億円 | 25.8億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 181.7億円 | 190.2億円 |
キャッシュフロー計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||
| ▶ 営業活動によるキャッシュ・フロー | 315.8億円 | 254.2億円 |
| ▶ 投資活動によるキャッシュ・フロー | -112.4億円 | -49.1億円 |
| ▶ 財務活動によるキャッシュ・フロー | -81.8億円 | -149.9億円 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10.7億円 | 9.2億円 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 132.3億円 | 64.4億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 998.9億円 | 1063.3億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 998.9億円 | 1063.3億円 |