イー・ギャランティ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 堅調な増収増益と保証残高の急拡大: 売上高は前年同期比10.1%増の82.5億円、純利益は6.8%増の26.8億円と着実。特に保証残高が44.0%増の2兆4,517億円と急増しており、将来の収益基盤が大幅に拡大。
• 倒産件数増加に伴う需要増とコスト増: 12年ぶりの年間倒産1万件超えを背景に信用保証需要が旺盛な一方、保証履行額や支払保証料の増加により売上総利益の伸び（3.3%増）が売上成長を下回る「収益性の足踏み」が見られる。
• 大規模な自己株買いによる資本効率の追求: 約56.6億円の自己株式取得により、現金及び預金が約55.7億円減少。総資産は前期末比16.2%減となったが、ROE向上や株主還元を重視する積極的な姿勢が鮮明となった。

2. 直近の業績と進捗率

• 実績: 売上高 82.53億円（前年同期比10.1%増）、営業利益 38.72億円（同3.5%増）、親会社株主に帰属する四半期純利益 26.85億円（同6.8%増）。
• 進捗率: 通期計画（売上高113億円、営業利益52億円、純利益35.5億円）に対し、売上高73.0%、営業利益74.5%、経常利益75.2%、純利益75.7%。
• 勢いの変化: 第3四半期時点で各利益項目が概ね75%ラインに到達しており、計画通り極めて順調。前年同期の進捗率（純利益ベースで約72%）と比較しても、今期は進捗スピードが加速しており、通期目標達成の確度は高い。

3. セグメント別のモメンタム

• 信用保証事業（単一セグメント）: 「勢い」は非常に強い。保証残高は前年同期比44.0%増の2兆4,517億円、保証債務は10.7%増の8,953億円と、トップラインの先行指標が力強く推移。