企業解説
1. 企業概要
株式会社アイ・エス・ビー（ISB）は、独立系のシステムインテグレーターです。
- 事業内容: 主に「情報サービス事業」と「セキュリティシステム事業」の2軸で展開。
- 主要製品・サービス:
- 情報サービス: 車載、医療、金融、公共向け等のソフトウェア開発、クラウド構築、データセンター運用。
- セキュリティシステム: 出入管理装置、電気錠、テンキー、および顔認証端末等の開発・販売。
- 主要顧客: 自動車メーカー、金融機関、官公庁など多岐にわたります。
- 競合環境: 独立系SIerとして多数の競合が存在し、技術者確保の競争および受注単価の競争が激しい環境にあります。
2. 要点(3行)
- 2025年12月期は売上高370億20百万円（前期比+9.0%）と増収を確保したが、営業利益は23億14百万円（前期比-17.3%）と大幅な減益。
- 主力事業で不採算プロジェクト（受注損失引当金1億15百万円）が発生し利益を圧迫。ROEは16.1%から10.2%へ大幅に低下。
- 2030年に向けた新長期計画を策定。連結売上高500億円以上、配当性向50%以上という野心的な目標と株主還元姿勢を鮮明化。
3. 業績・収益性のトレンド
- 売上高: 370億20百万円（前期比+9.0%）と堅調に推移。DX・AI需要や公共分野の標準化案件が寄与しました。
続きで読める項目（スタンダードプラン以上）
- 🔒 業績・収益性のトレンド
- 🔒 事業セグメント別の明暗
- 🔒 成長戦略の具体性と進捗
- 🔒 重大なリスク
- 🔒 株主還元姿勢
- 🔒 キャッシュフローの質
- 🔒 資産の健全性
- 🔒 総評
上記の詳細分析はスタンダードプラン以上でご覧いただけます。
プランをアップグレード市場ポジション
サンプル
市場内
業種内
- スタンダードプラン以上で見られます
- 🔒 収益性・効率性・成長性・回転・安全性・割安の6カテゴリ別スコア（市場内・業種内）
- 🔒 各指標の市場内・業種内ランキング（例：営業利益率 12位 / 1,100社）
- 🔒 レーダーチャートによる強み・弱みの一覧
市場ポジションはスタンダードプラン以上でご覧いただけます。
プランをアップグレード業績チャート
成長性の軌跡
● 売上高（棒、左軸） ● 当期純利益（折れ線、左軸） ● 経常利益率（折れ線、右軸）
資本効率の解剖
ROE
デュポン分解（ROE = 純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ）
還元と評価
■ EPS 1株当たり純利益（棒・左軸） ■ DPS 1株当たり配当（棒・左軸） ● PBR 株価純資産倍率（折れ線・右軸） DPS÷EPS＝配当性向
キャッシュフローの質
■ 営業CF（棒・正側） ■ 投資CF（棒・負側） ■ 財務CF（棒・負側に積み上げ） ● 当期純利益（折れ線）
財務諸表
経営指標
| 項目 | 2021年12月期 | 2022年12月期 | 2023年12月期 | 2024年12月期 | 2025年12月期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 連結経営指標等 | |||||
| 売上高 | 261.8億円 | 289.5億円 | 323.9億円 | 339.5億円 | 370.2億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 19.4億円 | 24.0億円 | 28.1億円 | 28.9億円 | 23.8億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 11.1億円 | 14.2億円 | 14.7億円 | 20.3億円 | 14.3億円 |
| 包括利益 | 11.3億円 | 14.2億円 | 15.6億円 | 21.4億円 | 16.0億円 |
| 純資産額 | 95.6億円 | 106.8億円 | 118.2億円 | 135.0億円 | 145.2億円 |
| 総資産額 | 143.6億円 | 164.6億円 | 179.9億円 | 199.4億円 | 216.1億円 |
| １株当たり純資産額 | 841.13円/株 | 938.03円/株 | 1,035.37円/株 | 1,180.73円/株 | 1,266.92円/株 |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失（△） | 97.77円/株 | 125.12円/株 | 129.07円/株 | 177.8円/株 | 125.31円/株 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | — | — | — | — | — |
| 自己資本比率 | 66.6% | 64.9% | 65.7% | 67.7% | 67.2% |
| 自己資本利益率 | 12.1% | 14.1% | 13.1% | 16.1% | 10.2% |
| 株価収益率 | 1040.0% | 900.0% | 1140.0% | 770.0% | 1380.0% |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 14.6億円 | 19.3億円 | 19.4億円 | 18.8億円 | 17.4億円 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2.0億円 | -0.7億円 | -2.7億円 | -13.5億円 | -10.2億円 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -4.0億円 | -3.4億円 | -4.5億円 | -4.8億円 | -6.2億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 60.7億円 | 76.3億円 | 88.7億円 | 89.8億円 | 90.8億円 |
| 従業員数 | 179100.0% | 188700.0% | 198500.0% | 212500.0% | 224600.0% |
貸借対照表
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 貸借対照表 | ||
| 資産の部 | ||
| ▶ 流動資産 | 162.6億円 | 169.5億円 |
| ▶ 固定資産 | 36.8億円 | 46.6億円 |
| 資産 | 199.4億円 | 216.1億円 |
| 負債の部 | ||
| ▶ 流動負債 | 57.9億円 | 61.1億円 |
| ▶ 固定負債 | 6.5億円 | 9.8億円 |
| 負債 | 64.4億円 | 70.9億円 |
| 純資産の部 | ||
| ▶ 株主資本 | 131.8億円 | 140.3億円 |
| ▶ 評価・換算差額等 | 3.3億円 | 4.9億円 |
| 純資産 | 135.0億円 | 145.2億円 |
| 負債純資産 | 199.4億円 | 216.1億円 |
損益計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 損益計算書 | ||
| 売上高 | 339.5億円 | 370.2億円 |
| 売上原価 | 257.1億円 | 285.3億円 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 82.4億円 | 84.9億円 |
| 販売費及び一般管理費 | 54.4億円 | 61.7億円 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 28.0億円 | 23.1億円 |
| ▶ 営業外収益 | 1.3億円 | 0.9億円 |
| ▶ 営業外費用 | 0.4億円 | 0.2億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 28.9億円 | 23.8億円 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 28.9億円 | 23.8億円 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 8.6億円 | 9.8億円 |
| 法人税等調整額 | 0.0億円 | -0.3億円 |
| 法人税等 | 8.6億円 | 9.5億円 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 20.3億円 | 14.3億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 20.3億円 | 14.3億円 |
キャッシュフロー計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||
| ▶ 営業活動によるキャッシュ・フロー | 18.8億円 | 17.4億円 |
| ▶ 投資活動によるキャッシュ・フロー | -13.5億円 | -10.2億円 |
| ▶ 財務活動によるキャッシュ・フロー | -4.8億円 | -6.2億円 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0.6億円 | -0.1億円 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1.0億円 | 1.0億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 89.8億円 | 90.8億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 89.8億円 | 90.8億円 |