キューブシステム 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 本業の収益性が大幅改善: 売上高は1.3%増の91.42億円に留まるも、公共・エネルギー分野の伸長やプライム案件の高収益化により、営業利益は前年同期比37.0%増の7.30億円と大幅な増益を達成した。
• 純利益の減少は一過性要因: 中間純利益は16.2%減の5.55億円となったが、これは前年同期に計上された退職給付制度改定益（3.59億円）の反落によるもので、実態としての稼ぐ力は強化されている。
• 生成AI活用による生産性向上: 自社開発のGPT APIアプリ「InCUBEator」の導入や、退職給付に係る割引率変更に伴う人件費減少が利益率を押し上げており、構造的な収益改善が見られる。

2. 直近の業績と進捗率

当中間期（2025年4月～9月）の連結業績は以下の通りです。

• 売上高: 91.42億円（前年同期比1.3%増）
• 営業利益: 7.30億円（同37.0%増）
• 経常利益: 7.38億円（同39.7%増）
• 中間純利益: 5.55億円（同16.2%減）

**通期計画（営業利益17.5億円）に対する進捗率は41.7%**です。前年同期の進捗率（前年実績13.8億円に対し38.6%）と比較しても、利益面での進捗は極めて順調に推移しています。下期に売上が偏重しやすいITサービス業の特性を考慮すると、通期目標の達成確度は高いと判断されます。

3. セグメント別のモメンタム

「SIビジネス」および「デジタルビジネス」の両領域において、以下の動きが見られます。

• 勢い（加速）: 公共分野およびエネルギー分野での受注が拡大しています。また、顧客直取引（プライム案件）の比率向上と高収益化が全体を牽引しています。