ビーブレイクシステムズ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 主力のパッケージ事業が前年の法改正対応特需の反動で大幅減益（前年同期比51.5％営業減益）となり、利益面で苦戦。
• SI事業は二桁増収増益と堅調だが、パッケージ事業におけるSaaS版の新規受注が計画を下回るなど、クラウド移行の進捗に課題。
• 通期利益予想に対する進捗率は35.0％と低迷しており、計画達成には下期での大幅な業績回復が必須の状況。

2. 直近の業績と進捗率

2025年6月期第2四半期（累計）の着地は以下の通りです。

• 売上高: 7.01億円（前年同期比 3.4％減）
• 営業利益: 0.56億円（同 51.5％減）
• 経常利益: 0.56億円（同 51.3％減）
• 中間純利益: 0.44億円（同 59.9％減）

通期計画に対する進捗率： 売上高は49.7％と概ね半分に達していますが、**営業利益の進捗率は35.0％**に留まります。前年同期の営業利益進捗率が約75％（前年同期実績1.15億円÷前年通期実績約1.52億円）であったことと比較すると、利益の勢いは著しく減速しています。

3. セグメント別のモメンタム

• パッケージ事業【減速】: 売上高 3.73億円（前年同期比 15.5％減）、セグメント利益 1.63億円（同 28.9％減）。主力「MA-EYES」において、前期に発生したインボイス制度等の法改正対応に伴う追加開発特需が剥落した反動が大きく、SaaS版の受注も計画を下回りました。