フレクト 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 踊り場からの再加速の兆し: 前年同期比では売上・利益ともに微減（売上-2.4%、営利-3.9%）となったが、第2四半期単体での前四半期比売上成長率は上場以来最高を記録し、回復基調にある。
• 顧客構造の変化: 大手企業の契約顧客数が前年同期の46社から63社へ大幅増（+37.0%）した一方、顧客単価（ARPA）は3,700万円から2,990万円へと低下しており、新規顧客の獲得が先行している。
• 強気な通期見通しの維持: 通期計画に対する営業利益進捗率は29.0%と低水準ながら、エンジニア数の拡大（403名）と旺盛なDX需要を背景に、業績予想を据え置いた。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 38.13億円（前年同期比 2.4%減）
• 営業利益: 4.14億円（同 3.9%減）
• 経常利益: 4.15億円（同 2.9%減）
• 中間純利益: 2.50億円（同 2.7%減）

通期計画（売上高96.0億円、営業利益14.29億円）に対する進捗率:

• 売上高：39.7%
• 営業利益：29.0% 前年同期の中間期実績（売上高39.09億円）と比較すると、今期は減収減益での着地となっており、通期目標の達成には下期に極めて高い偏重（売上の約6割、利益の約7割を稼ぐ必要あり）が求められる状況である。

3. セグメント別のモメンタム

クラウドソリューション事業の単一セグメントであるが、内容には変化が見られる。

• 勢い: 大手企業向けのDX支援「攻めのDX」需要は依然として旺盛。特にSalesforce Data Cloudや自律型AI（Agentforce）といった先端領域での新規受注が拡大している。