オリジナル設計 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 連結決算への移行とM&Aによる事業拡大: 当第1四半期（1Q）より連結決算を開始し、IT企業である株式会社クラックスシステムを完全子会社化。上下水道コンサルとIT技術の融合を加速。
• 利益進捗率が極めて高く、上振れ期待大: 1Qの営業利益は5.60億円に達し、通期計画（7.30億円）に対する進捗率は76.7%を記録。季節要因を考慮しても非常に強い着地。
• インフラ老朽化とDX需要が追い風: 政府の「ウォーターPPP」推進やインフラ更新需要を背景に、既存のコンサル業務が堅調。M&Aを通じたIT内製化による収益性向上も期待される。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 25.61億円
• 営業利益: 5.60億円（通期計画7.30億円に対し進捗率 76.7%）
• 経常利益: 5.58億円（通期計画7.35億円に対し進捗率 75.9%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 3.53億円（通期計画3.82億円に対し進捗率 92.4%）
• 分析: 官公庁案件の納期が集中する1Qに収益が偏重するビジネスモデルではあるが、通期利益計画の9割超を1Qで稼ぎ出している点は特筆すべき勢い。前年同期は非連結のため直接比較はできないが、計画値に対する達成度は極めて高い。

3. セグメント別のモメンタム

• 建設コンサルタント部門（勢い：強）: 完成業務高24.02億円。上下水道の法定耐用年数超えに伴う更新需要や、防災・減災対策、浸水対策などの公共投資が下支え。