フルキャストホールディングス 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 見かけ上の減益は前年の子会社売却益の剥落が主因：売上高166.25億円（前年同期比3.0％減）、営業利益20.84億円（同11.5％減）と減収減益だが、前中間期に実施した㈱BODの連結除外および前年同期に計上した子会社売却益（約13億円）の反動が大きく、実態は概ね計画通り。
• 主力事業の「紹介・BPO」は底堅く推移：㈱BOD除外影響を除けば、主力の短期業務支援事業における「紹介」および「BPO（給与管理代行等）」は顧客需要を捉えて伸長しており、労働力不足を背景とした外部環境は良好。
• 25.0％の営業利益進捗率で通期計画を据え置き：通期営業利益予想（83.25億円）に対し進捗率は25.0％と理想的な着地。期初想定通りの推移として、通期予想および配当予想（年間63円）に変更なし。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 166.25億円（前年同期比3.0％減）
• 営業利益: 20.84億円（前年同期比11.5％減）
• 経常利益: 21.07億円（前年同期比9.6％減）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 13.63億円（前年同期比38.1％減）
• 進捗率（通期計画に対して）:
  • 売上高：22.8％（前年同期の通期実績に対するQ1進捗は24.9％）
  • 営業利益：25.0％（同33.0％）
• 勢いの変化: 前年同期は㈱BODの業績寄与や売却関連の一過性利益で嵩上げされていたため、表面上の数値は鈍化して見える。しかし、戦略的投資費用（2.26億円）を計上した上での25％進捗は、通期計画（前年比16.7％の営業増益）達成に向けて順調な滑り出しと言える。

3. セグメント別のモメンタム

• 短期業務支援事業（主力の勢い：安定）: 売上高133.67億円（4.6％減）、セグメント利益22.96億円（5.9％減）。㈱BOD除外が響くも、アルバイト紹介や給与管理代行は伸長。戦略的投資（93百万円）を実施しつつも高い利益水準を維持。