アライドアーキテクツ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 不適切会計と事業解散による「負の膿出し」決算: クロスバウンド事業での不適切会計調査に伴う事業部解散と、シンガポール子会社の清算を決定。営業損失4.59億円、純損失5.16億円という極めて厳しい着地となった。
• 国内事業への集中と大幅な減収計画: 不採算・リスク事業からの撤退により、2025年12月期は売上高25億円（前年比27.8%減）と大幅な減収を見込むが、固定費削減により営業黒字化（5,000万円）を目指す「背水の陣」の構え。
• 財務健全性の低下と立て直し: 自己資本比率が70.6%から58.2%へ急低下。国内事業のQ4単体での回復基調が、2025年度の計画達成における唯一の希望的観測となっている。

2. 直近の業績と進捗率

2024年12月期の通期実績は以下の通りです。

• 売上高: 34.63億円（前期比14.6%減）
• 営業利益: △4.59億円（前期は1.46億円の黒字）
• 経常利益: △3.86億円（前期は2.07億円の黒字）
• 親会社株主に帰属する当期純利益: △5.16億円（前期は△2.48億円）

進捗と勢いの変化: 本決算のため通期計画（修正後）に対する着地となりますが、期初予想を大きく下回る結果となりました。前年同期比では、全ての利益段階で赤字転落または赤字幅が拡大しており、事業基盤の再構築を余儀なくされています。ただし、国内事業においては第4四半期から統合の成果が現れ、回復の兆しを見せている点が微かなポジティブ要素です。

3. セグメント別のモメンタム

報告セグメントは単一ですが、事業区分別の動向は以下の通りです。

• 国内事業（旧プロダクト・ソリューション統合）: 「緩やかな回復」