ベイカレント 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 売上高・全段階利益で前年同期比25%〜29%増の大幅増収増益を達成、高付加価値案件の伸長で収益性が向上。
• 年間配当予想100円（前期62円から大幅増）を維持し、Q1中に約30億円の自己株式取得を実施するなど株主還元姿勢が極めて強力。
• EBITDAマージンが36.3%（前年同期35.4%）へ改善しており、人的資本投資を継続しつつ効率的な成長を実現している。

2. 直近の業績と進捗率

2026年2月期第1四半期の連結業績（IFRS）は、売上収益343億700万円（前年同期比25.7%増）、営業利益122億700万円（同29.1%増）、当期利益90億1,600万円（同29.3%増）と、極めて堅調な着地となりました。

通期計画に対する進捗率は以下の通りです。

• 売上収益: 24.0%（通期予想1,430億円に対し）
• 営業利益: 23.9%（通期予想510億円に対し）
• 当期利益: 24.2%（通期予想373億円に対し）

前年同期の売上増減率（25.7%増）と同水準の勢いを維持しつつ、利益成長率が前年同期（営業利益18.1%増）を大きく上回っている（29.1%増）点は、収益構造の良質化を示唆しています。

3. セグメント別のモメンタム

同社はコンサルティング事業の単一セグメントですが、モメンタムは非常に強力です。

• 勢い: 企業の付加価値向上やビジネス機会創出（DX等）を支援するコンサルティング需要は引き続き旺盛です。中期経営計画で掲げる「売上収益の年率約20%成長」を上回る25.7%増収を達成しており、コアクライアント戦略が奏功しています。