エル・ティー・エス 事業分析

1. 企業概要

株式会社エル・ティー・エス（LTS）は、ビジネスプロセスマネジメント（BPM）を基幹手法として、顧客企業の変革を実行支援するプロフェッショナルサービス、およびIT人材の役割を最適化するプラットフォーム事業を展開しています。

• 主要製品・サービス:
  • プロフェッショナルサービス事業: DX推進、ERP導入支援、ビジネスコンサルティング（戦略・人的資本・アーキテクチャ設計等）。
  • プラットフォーム事業: ITビジネスマッチング「アサインナビ」、フリーコンサルタント支援「プロフェッショナルハブ」等の運営。
• 主要顧客: 特定の顧客への依存度は低下傾向にありますが、前連結会計年度実績では株式会社ファミリーマート向けが13.15億円（売上比10.7％）存在しました。当連結会計年度は10％未満となっています。
• 競合環境: 大手コンサルティング会社やSIerが競合となりますが、特定のベンダーに依存しない中立的な立場と、現場定着までを支援する「実行力」で差別化を図っています。

2. 要点(3行)

• 大幅な増収増益: HCSホールディングスの連結化通年寄与と旺盛なDX需要により、売上高165.92億円（35.5%増）、親会社株主に帰属する当期純利益9.73億円（114.2%増）と急成長。
• 財務体質と還元力の強化: 資産圧縮（土地売却）による負債削減で自己資本比率を39.1%へ引き上げるとともに、初の期末配当（30円）を実施し、株主還元フェーズへ移行。
• 「2nd Growth Plan」始動: 2027年12月期までの新中計にて、売上高成長率10%超、営業利益成長率20%超を掲げ、オーガニック成長と積極的なM&Aの両輪による拡大を企図。

3. 業績・収益性のトレンド

• 売上高: 165.92億円（前期比35.5％増）。2023年10月に連結化したHCSホールディングスの通年寄与に加え、既存顧客向けのDX関連コンサルティングが極めて堅調に推移しました。