短信要約
1. 要点(3行)
- 増収増益も最終利益は大幅減: 売上高171億円（前年比3.1%増）、営業利益11.8億円（同7.0%増）と本業は堅調だが、一過性の損失計上で純利益は28.5%減の着地。
- プラットフォーム事業の苦戦と構造改革: 稼働人員の伸び悩みで同セグメントが赤字転落（2,500万円の損失）した一方、主力のプロフェッショナルサービスは17.4%のセグメント増益と明暗。
- 強気の次期予想と連続増配: 2026年12月期は営業利益34.9%増の16億円とV字回復を計画。配当も5円増の年40円を予想し、株主還元姿勢を強化。
2. 直近の業績と進捗率
2025年12月期の通期実績は、売上高171.01億円（前期比3.1％増）、営業利益11.85億円（同7.0％増）、経常利益12.93億円（同21.0％増）、親会社株主に帰属する当期純利益6.96億円（同28.5％減）となりました。
- 通期計画に対する進捗: 通期決算のため進捗率は100%ですが、期初予想（24年2月時点の25年12月期予想は未記載だが、今期の着地）と比較して、営業利益までは概ね堅調。しかし、純利益については「契約解除損失2.2億円」等の特別損失が響き、前年（9.73億円）を大きく下回る勢いの減速が見られました。
3. セグメント別のモメンタム
- プロフェッショナルサービス事業（勢い：強）:
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プランをアップグレード進捗詳細
今期実績
2025-01 〜 2025-12
| 項目 | 当期 | 前年比 | 前年同期 2024-01 〜 2024-12 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 171.0億円 | +3.1% | 165.9億円 |
| 営業利益 | 11.8億円 | +7.0% | 11.1億円 |
| 経常利益 | 12.9億円 | +21.0% | 10.7億円 |
| 当期純利益（親会社帰属） | 7.0億円 | -28.5% | 9.7億円 |
| 包括利益 | 6.9億円 | -30.7% | 9.9億円 |
| 1株当たり当期純利益 | 153.78円 | — | 216.44円 |
| 希薄化後1株当たり純利益 | 153.15円 | — | 212.82円 |
財務状態
| 項目 | 2025-12末 | 2024-12末 |
|---|---|---|
| 総資産 | 100.3億円 | 114.0億円 |
| 純資産 | 47.6億円 | 45.7億円 |
| 自己資本比率 | 46.3% | 39.1% |
| 自己資本 | 46.5億円 | 44.5億円 |
| 1株当たり純資産 | 1,055.68円 | 975.03円 |
収益性指標
| 指標 | 当期 | 前期 |
|---|---|---|
| ROE（自己資本当期純利益率） | 15.3% | 24.5% |
| ROA（総資産経常利益率） | 12.1% | 9.1% |
| 売上高営業利益率 | 6.9% | 6.7% |
キャッシュ・フロー
| 項目 | 当期 | 前期 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -3.3億円 | 8.2億円 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -1.4億円 | 21.4億円 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -16.0億円 | -13.6億円 |
| 期末現金及び現金同等物残高 | 33.8億円 | 54.4億円 |
来期予想
2026-01 〜 2026-12
| 項目 | 予想 | 前年比（予想） |
|---|---|---|
| 売上高 | 183.0億円 | +7.0% |
| 営業利益 | 16.0億円 | +34.9% |
| 経常利益 | 16.1億円 | +24.8% |
| 当期純利益 | 10.5億円 | +50.8% |
| 1株当たり当期純利益 | 238.47円 | — |
配当
| 時期 | 前期（実績） | 当期 |
|---|---|---|
| 中間 | 0円 | 0円 |
| 期末 | 30円 | 35円 |
配当性向：当期 22.8% / 前期 13.9%
純資産配当率：当期 3.5% / 前期 3.4%