ウイルテック 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 利益面で驚異的な進捗: 営業利益は前年同期の約11倍となる8.28億円に急拡大し、通期計画に対する進捗率は90%に達する極めて強い着地。
• M&A効果と収益性改善のダブルエンジン: 2023年末に連結化したホタルクス（EMS事業）のフル寄与に加え、主力のマニュファクチャリングサポート事業が黒字転換したことが利益を押し上げた。
• 通期予想を上方修正: 3Q時点での利益超過を受け、通期業績予想の上方修正を発表。配当予想は据え置いたものの、実態は計画を大きく上回るペースで推移している。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 334.18億円（前年同期比 +38.2%）
• 営業利益: 8.28億円（前年同期は0.74億円）
• 経常利益: 9.51億円（前年同期比 +579.6%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 5.99億円（前年同期比 +40.7%）
• 進捗率（通期計画比）:
  • 売上高：75.4%（前年同期：77.9%）
  • 営業利益：90.0%（前年同期：14.1%）
  • 経常利益：93.2%（前年同期：20.1%）
  • 純利益：99.8%（前年同期：68.7%）
• 分析: 売上高は概ね計画通りだが、利益項目の進捗が異常に早い。前年同期は負ののれん発生益（7.7億円）で純利益が底上げされていたが、今期は本業の営業キャッシュ創出力が大幅に強化されており、質的に高い進捗と言える。

3. セグメント別のモメンタム

• EMS事業（勢い：強）: 売上高126.62億円（前年同期比 +238.0%）、セグメント利益3.48億円（同 +128.6%）。ホタルクスの連結化によりグループ最大の収益源へと成長。住宅用照明の低価格帯や付加価値商品が伸長。