エイケン工業 四半期進捗

エイケン工業（7265）の2025年10月期 第3四半期決算に基づき、証券アナリストの視点で分析内容をまとめます。

1. 要点(3行)

• 利益面の大幅超過: 第3四半期時点で営業利益、経常利益、純利益のすべてが**通期計画を既に超過（進捗率100%超）**しており、極めて強い着地。
• 主力事業の効率改善: 主力のフィルター部門において、売上増に伴う生産効率の向上と売上総利益率の上昇が利益を大きく押し上げた。
• 据え置きの不可解（保守性）: 実績が計画を上回っているにもかかわらず、地政学リスク等を理由に通期予想を据え置いており、上方修正への期待が極めて高い。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 61.74億円（前年同期比+12.6％）
• 営業利益: 4.04億円（同+76.4％）
• 経常利益: 4.41億円（同+77.9％）
• 四半期純利益: 3.15億円（同+85.2％）

通期計画に対する進捗率:

• 売上高：78.3％（前年同期：75.9％）
• 営業利益：102.3％（前年同期：82.1％）
• 経常利益：105.8％（前年同期：81.8％）
• 純利益：108.3％（前年同期：78.3％） 利益項目は第3四半期で通期目標を完遂しており、前年同期の進捗と比較しても勢いの差は歴然です。

3. セグメント別のモメンタム

• フィルター部門（勢い：強）: