日新商事 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 本業は苦戦も最終利益は倍増: 売上高は前期比0.8%増の390.34億円と微増ながら、営業利益はマージン圧縮により24.0%減の3.84億円に沈んだ。一方、固定資産売却益の計上により親会社株主に帰属する当期純利益は6.15億円（107.1%増）と大幅増益となった。
• セグメント間の明暗: 主力の石油関連事業は販売数量を維持したが人件費増が響き減益。再生可能エネルギー関連事業はバイオマス投資関連の費用計上で赤字幅が拡大した。
• 次期予想は一転して大幅減益: 2026年3月期は売上高8.9%増を見込むものの、一過性の売却益が剥落するため、純利益は前期比51.3%減の3億円、配当も4円減配の21円を予想する保守的な計画。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 390.34億円（前期比0.8%増）
• 営業利益: 3.84億円（前期比24.0%減）
• 経常利益: 5.56億円（前期比26.0%減）
• 親会社株主に帰属する当期純利益: 6.15億円（前期比107.1%増）
• 進捗率と勢い: 本決算のため通期計画に対する進捗率は100%だが、営業利益ベースでは当初の勢いを欠いた。特に人件費（18.27億円、前期比約1億円増）や支払手数料の増加が利益を圧迫しており、本業の収益性は低下傾向にある。

3. セグメント別のモメンタム

• 石油関連事業（減速）: 売上高354.27億円（前期並み）、セグメント利益6.25億円（4.9%減）。直営SSでの販売数量は堅調だったが、マージン圧縮と人件費増が響いた。