企業解説
1. 企業概要
株式会社システムソフトは、Web技術をベースとしたシステム開発やSaaS提供を行う「テクノロジー事業」と、DXコンサルティングやスタートアップ支援を行う「オープンイノベーション事業」を主軸とする企業です。主要顧客には、親密な関係にあるAPAMANグループ（Apaman Network等）や三菱電機ソフトウエア（売上構成比 各14.9％）を抱えています。かつてはコワーキングスペース「fabbit」の運営が目立っていましたが、当期中に当該事業をティーケーピー（TKP）へ譲渡し、現在はITソリューションへの選択と集中を進める過渡期にあります。
2. 要点(3行)
- 売上高が前年比40.6％減の13.7億円と急減し、4.9億円の営業損失を計上。事業譲渡と再編により減収減益の厳しい決算となった。
- 営業キャッシュ・フローが5.2億円の赤字に転落。売上が減少する一方で売上債権が増加するなど、営業サイクルの悪化が顕著である。
- fabbit事業の売却によりIT分野へ回帰する一方、期末から来期にかけて複数のM&Aを実施。新体制での収益化が急務となっている。
3. 業績・収益性のトレンド
業績は極めて厳しい状況です。
- 売上高: 13.73億円（前年同期比40.6％減）
続きで読める項目（スタンダードプラン以上）
- 🔒 業績・収益性のトレンド
- 🔒 事業セグメント別の明暗
- 🔒 成長戦略の具体性と進捗
- 🔒 重大なリスク
- 🔒 株主還元姿勢
- 🔒 キャッシュフローの質
- 🔒 資産の健全性
- 🔒 総評
上記の詳細分析はスタンダードプラン以上でご覧いただけます。
プランをアップグレード市場ポジション
サンプル
市場内
業種内
- スタンダードプラン以上で見られます
- 🔒 収益性・効率性・成長性・回転・安全性・割安の6カテゴリ別スコア（市場内・業種内）
- 🔒 各指標の市場内・業種内ランキング（例：営業利益率 12位 / 1,100社）
- 🔒 レーダーチャートによる強み・弱みの一覧
市場ポジションはスタンダードプラン以上でご覧いただけます。
プランをアップグレード業績チャート
成長性の軌跡
● 売上高（棒、左軸） ● 当期純利益（折れ線、左軸） ● 経常利益率（折れ線、右軸）
資本効率の解剖
ROE
デュポン分解（ROE = 純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ）
還元と評価
■ EPS 1株当たり純利益（棒・左軸） ■ DPS 1株当たり配当（棒・左軸） ● PBR 株価純資産倍率（折れ線・右軸） DPS÷EPS＝配当性向
キャッシュフローの質
■ 営業CF（棒・正側） ■ 投資CF（棒・負側） ■ 財務CF（棒・負側に積み上げ） ● 当期純利益（折れ線）
財務諸表
経営指標
| 項目 | 2021年09月期 | 2022年09月期 | 2023年09月期 | 2024年09月期 | 2025年09月期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 連結経営指標等 | |||||
| 売上高 | 49.2億円 | 47.0億円 | 33.9億円 | 23.1億円 | 13.7億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 3.4億円 | 3.8億円 | 1.4億円 | -5.0億円 | -4.6億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 4.8億円 | 2.0億円 | 0.9億円 | -15.3億円 | -2.6億円 |
| 包括利益 | 4.7億円 | 1.2億円 | 0.9億円 | -14.1億円 | -2.8億円 |
| 純資産額 | 58.4億円 | 58.7億円 | 57.8億円 | 43.7億円 | 43.5億円 |
| 総資産額 | 74.7億円 | 72.2億円 | 67.4億円 | 52.6億円 | 48.7億円 |
| １株当たり純資産額 | 68.9円/株 | 68.79円/株 | 67.79円/株 | 51.13円/株 | 47.81円/株 |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失（△） | 6.15円/株 | 2.37円/株 | 1.1円/株 | -18.06円/株 | -3.04円/株 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 6.06円/株 | 2.37円/株 | — | — | — |
| 自己資本比率 | 77.6% | 80.7% | 85.3% | 82.4% | 83.3% |
| 自己資本利益率 | 9.9% | 3.5% | 1.6% | — | — |
| 株価収益率 | 2530.0% | 4130.0% | 6890.0% | — | — |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1.2億円 | 1.7億円 | 2.5億円 | 6.1億円 | -5.2億円 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2.0億円 | -2.0億円 | -0.6億円 | 2.8億円 | 4.1億円 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2.3億円 | -1.0億円 | -3.8億円 | 8.2億円 | -1.2億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 20.8億円 | 19.5億円 | 17.6億円 | 34.7億円 | 32.4億円 |
| 従業員数 | 17000.0% | 17500.0% | 12500.0% | 6600.0% | 5800.0% |
| 平均臨時雇用人員 | 2100.0% | 600.0% | 700.0% | 800.0% | 400.0% |
貸借対照表
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 貸借対照表 | ||
| 資産の部 | ||
| ▶ 流動資産 | 44.5億円 | 44.2億円 |
| ▶ 固定資産 | 8.1億円 | 4.5億円 |
| 資産 | 52.6億円 | 48.7億円 |
| 負債の部 | ||
| ▶ 流動負債 | 7.8億円 | 4.5億円 |
| ▶ 固定負債 | 1.1億円 | 0.6億円 |
| 負債 | 8.9億円 | 5.2億円 |
| 純資産の部 | ||
| ▶ 株主資本 | 43.3億円 | 40.7億円 |
| ▶ 評価・換算差額等 | 0.1億円 | -0.1億円 |
| 新株予約権 | 0.2億円 | 2.9億円 |
| 非支配株主持分 | 0.1億円 | 0.1億円 |
| 純資産 | 43.7億円 | 43.5億円 |
| 負債純資産 | 52.6億円 | 48.7億円 |
損益計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 損益計算書 | ||
| 売上高 | 23.1億円 | 13.7億円 |
| 売上原価 | 17.8億円 | 10.1億円 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 5.3億円 | 3.7億円 |
| 販売費及び一般管理費 | 9.4億円 | 8.6億円 |
| 営業利益又は営業損失（△） | -4.2億円 | -4.9億円 |
| ▶ 営業外収益 | 0.2億円 | 0.6億円 |
| ▶ 営業外費用 | 1.1億円 | 0.2億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | -5.0億円 | -4.6億円 |
| ▶ 特別利益 | 11.1億円 | 3.5億円 |
| ▶ 特別損失 | 19.6億円 | 0.9億円 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | -13.6億円 | -2.0億円 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1.8億円 | 0.1億円 |
| 法人税等調整額 | -0.1億円 | 0.5億円 |
| 法人税等 | 1.7億円 | 0.5億円 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | -15.3億円 | -2.6億円 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | 0.1億円 | 0.0億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | -15.3億円 | -2.6億円 |
キャッシュフロー計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||
| ▶ 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6.1億円 | -5.2億円 |
| ▶ 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2.8億円 | 4.1億円 |
| ▶ 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8.2億円 | -1.2億円 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 17.1億円 | -2.3億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 34.7億円 | 32.4億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 34.7億円 | 32.4億円 |