アイビス 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 収益構造の劇的変化: 主力「ibisPaint」の累計5億DL突破を背景に、アプリ課金売上（10.35億円）が広告売上（10.17億円）を初めて上回り、高収益なサブスクモデルへの転換が鮮明となった。
• 計画通りの堅調な進捗: 連結初年度ながらQ3累計で営業利益8.47億円を達成。通期計画に対する進捗率は約72%と、概ね射程圏内で推移している。
• 攻めのM&A戦略: テクノスピーチ社の連結化に加え、新たにゼロイチスタート社の買収（3.5億円）を発表。AIとノーコード技術を取り込み、開発生産性の抜本的強化を図る姿勢が顕著。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 36.38億円（通期計画50.25億円に対し進捗率 72.4%）
• 営業利益: 8.47億円（通期計画11.75億円に対し進捗率 72.1%）
• 経常利益: 8.52億円（通期計画11.79億円に対し進捗率 72.3%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 5.65億円（通期計画8.18億円に対し進捗率 69.1%）
• 勢いの変化: 2025年12月期より連結決算に移行したため前年同期比の数値はないが、Q3単体でも主力のモバイル事業が牽引しており、通期目標達成に向けて足取りは極めて堅調。

3. セグメント別のモメンタム

• モバイル事業（強い勢い）: 売上20.56億円。海外売上比率が76.1%と高く、グローバルでのブランド力が強固。広告単価(eCPM)の下振れを、サブスクリプション会員数（35.1万人）の増加で十分に補っている。