イーレックス 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 売上高は1,279億円（前年同期比+1.1％）と微増も、営業利益は46.5億円（同△41.9％）と大幅減益。取引先の民事再生に伴う損失計上や、非支配株主との損失補填認識のタイムラグが下押し要因となった。
• 親会社帰属の四半期利益は37.3億円となり、為替差損益のプラス寄与や会計上の見積り変更（+5.7億円）により、第3四半期時点で通期計画（34.1億円）を既に109.4％超過達成している。
• 第三者割当増資により約118億円の資本増強を実施。親会社所有者帰属持分比率は43.4％に向上し、ベトナム等の海外バイオマス事業推進に向けた財務基盤を固めた。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 1,279億7,900万円（前年同期比 +1.1％）
• 営業利益: 46億5,500万円（同 △41.9％）
• 税引前利益: 55億6,700万円（同 △33.1％）
• 親会社所有者帰属利益: 37億3,600万円（同 △15.4％）

【進捗率と勢い】 通期計画に対する売上高の進捗率は72.6％と概ね標準的。一方で、営業利益の進捗率は54.1％に留まり、前年同期（前年は非開示だが利益額は80億円超）と比較して本業の収益性は足踏み状態にある。ただし、最終利益については進捗率109.4％と計画を上回っており、ボトムラインの着地は極めて良好。

3. セグメント別のモメンタム

• 電力小売事業（勢い：強～中）: 高圧分野の販売電力量が22.4％増と伸長。低圧は子会社譲渡により売上高が23.9％減となったが、新規顧客獲得は通期計画を達成。電力市場価格の低位安定が追い風。