企業解説
1. 企業概要
株式会社アイネスは、地方自治体や金融機関、民間企業向けに情報処理・通信サービス、ソフトウェア開発を提供する独立系ITサービス企業です。主要製品は自治体向け基幹業務システム「WebRings」などで、公共分野に強みを持ちます。主要顧客は地方自治体および三菱総合研究所（MRI）グループです。競合環境としては、自治体システムの標準化対応を巡り、大手ベンダーやNTTデータ等と競合しつつも、MRIとの業務資本提携（議決権19.5%保有）を軸に共創DXを推進しています。
2. 要点(3行)
- 公共分野の「地方自治体情報システム標準化対応」が牽引し、増収増益（経常利益32.0%増）を達成。
- 利益率は改善したものの、売上債権の大幅な積み上がり（前期比36億円増）により営業CFが純利益を下回る。
- 自己資本比率69.1%と財務健全性は極めて高く、配当も55円へ増配し株主還元姿勢を強化。
3. 業績・収益性のトレンド
- 売上高: 405.63億円（前期比0.0%増）。民間分野の減収を公共分野の伸びが補い、ほぼ横ばい。
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- 🔒 業績・収益性のトレンド
- 🔒 事業セグメント別の明暗
- 🔒 成長戦略の具体性と進捗
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- 🔒 株主還元姿勢
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プランをアップグレード業績チャート
成長性の軌跡
● 売上高（棒、左軸） ● 当期純利益（折れ線、左軸） ● 経常利益率（折れ線、右軸）
資本効率の解剖
ROE
デュポン分解（ROE = 純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ）
還元と評価
■ EPS 1株当たり純利益（棒・左軸） ■ DPS 1株当たり配当（棒・左軸） ● PBR 株価純資産倍率（折れ線・右軸） DPS÷EPS＝配当性向
キャッシュフローの質
■ 営業CF（棒・正側） ■ 投資CF（棒・負側） ■ 財務CF（棒・負側に積み上げ） ● 当期純利益（折れ線）
財務諸表
経営指標
| 項目 | 2021年03月期 | 2022年03月期 | 2023年03月期 | 2024年03月期 | 2025年03月期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 連結経営指標等 | |||||
| 売上高 | 415.7億円 | 400.3億円 | 424.0億円 | 405.6億円 | 405.6億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 29.3億円 | 20.6億円 | 38.8億円 | 27.3億円 | 36.1億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 14.3億円 | 13.0億円 | 25.4億円 | 17.9億円 | 24.4億円 |
| 包括利益 | 18.6億円 | 14.2億円 | 24.9億円 | 25.3億円 | 24.2億円 |
| 純資産額 | 387.9億円 | 346.2億円 | 362.9億円 | 377.9億円 | 391.9億円 |
| 総資産額 | 512.6億円 | 468.3億円 | 485.2億円 | 544.3億円 | 567.3億円 |
| １株当たり純資産額 | 1,629.73円/株 | 1,665円/株 | 1,744.92円/株 | 1,816.54円/株 | 1,884.21円/株 |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失（△） | 60.16円/株 | 57.23円/株 | 122.2円/株 | 86.33円/株 | 117.13円/株 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | — | — | — | — | — |
| 自己資本比率 | 75.7% | 73.9% | 74.8% | 69.4% | 69.1% |
| 自己資本利益率 | 3.7% | 3.5% | 7.2% | 4.8% | 6.3% |
| 株価収益率 | 2210.0% | 2850.0% | 1120.0% | 1810.0% | 1410.0% |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 19.2億円 | 64.3億円 | 23.3億円 | 21.4億円 | 14.8億円 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -115.9億円 | -14.2億円 | -20.4億円 | -99.9億円 | -2.9億円 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -9.7億円 | -56.4億円 | -8.5億円 | 39.5億円 | 15.4億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 103.7億円 | 97.3億円 | 91.6億円 | 52.6億円 | 79.9億円 |
| 従業員数 | 161400.0% | 152700.0% | 145100.0% | 135000.0% | 124700.0% |
貸借対照表
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 貸借対照表 | ||
| 資産の部 | ||
| ▶ 流動資産 | 202.8億円 | 247.6億円 |
| ▶ 固定資産 | 341.4億円 | 319.6億円 |
| 資産 | 544.3億円 | 567.3億円 |
| 負債の部 | ||
| ▶ 流動負債 | 76.0億円 | 99.7億円 |
| ▶ 固定負債 | 90.3億円 | 75.7億円 |
| 負債 | 166.4億円 | 175.3億円 |
| 純資産の部 | ||
| ▶ 株主資本 | 374.0億円 | 388.2億円 |
| ▶ 評価・換算差額等 | 3.9億円 | 3.8億円 |
| 純資産 | 377.9億円 | 391.9億円 |
| 負債純資産 | 544.3億円 | 567.3億円 |
損益計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| 損益計算書 | ||
| 売上高 | 405.6億円 | 405.6億円 |
| 売上原価 | 308.3億円 | 308.5億円 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 97.3億円 | 97.2億円 |
| 販売費及び一般管理費 | 68.5億円 | 61.8億円 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 28.8億円 | 35.4億円 |
| ▶ 営業外収益 | 1.1億円 | 1.3億円 |
| ▶ 営業外費用 | 2.6億円 | 0.6億円 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 27.3億円 | 36.1億円 |
| ▶ 特別利益 | 0.2億円 | 0.2億円 |
| ▶ 特別損失 | 0.8億円 | 1.1億円 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 26.7億円 | 35.1億円 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 8.6億円 | 4.4億円 |
| 法人税等調整額 | 0.2億円 | 6.3億円 |
| 法人税等 | 8.8億円 | 10.8億円 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 17.9億円 | 24.4億円 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 17.9億円 | 24.4億円 |
キャッシュフロー計算書
| 項目 | 前期 | 当期 |
|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||
| ▶ 営業活動によるキャッシュ・フロー | 21.4億円 | 14.8億円 |
| ▶ 投資活動によるキャッシュ・フロー | -99.9億円 | -2.9億円 |
| ▶ 財務活動によるキャッシュ・フロー | 39.5億円 | 15.4億円 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -39.0億円 | 27.3億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 52.6億円 | 79.9億円 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 52.6億円 | 79.9億円 |