情報戦略テクノロジー 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 着実な増収ながら純利益は微減： 2024年12月期は売上高58.47億円（前年比10.4%増）と伸長したが、上場関連費用や人件費増により、当期純利益は2.73億円（同0.8%減）とほぼ横ばいの着地。
• M&A実行と連結決算への移行： 2025年2月にシステム開発企業（株式会社エー・ケー・プラス）の買収を発表。2025年12月期より連結決算へ移行し、クラウド基盤領域への進出を加速させる。
• 2025年度予想は「増収減益」の投資フェーズ： 連結売上高64.27億円を目指す一方、事業投資や分社化コストが嵩み、営業利益は3.11億円（前期非連結比24.7%減）と大幅な減益を見込む慎重な計画。

2. 直近の業績と進捗率

2024年12月期の非連結業績は以下の通りです。

• 売上高： 58.47億円（前期比10.4%増）
• 営業利益： 4.13億円（前期比6.4%増）
• 経常利益： 3.96億円（前期比3.0%増）
• 当期純利益： 2.73億円（前期比0.8%減）

分析： 通期計画に対する進捗率は、期末実績のため100%ですが、前年同期の勢い（2023年12月期：売上高7.3%増、営業利益28.5%増）と比較すると、増収率は加速したものの、利益面では成長率が鈍化、あるいは足踏み状態にあります。これは「0次DX」実現に向けたエンジニアの採用・育成コストや、上場に伴う管理体制強化の費用が先行したためと推察されます。

3. セグメント別のモメンタム

当社はDX関連事業の単一セグメントですが、内実には変化が見られます。

• 勢い： 主力の「0次DX（内製化支援）」における既存顧客の深耕と新規開拓は順調です。特に「ラボ型」開発という、複数のエンジニアをチームで提供する形態が、人的リソースの最適化と案件対応力の向上に寄与しています。