テラスカイ 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 主力事業の堅調な推移と戦略的M&Aの実施: 売上高133.17億円（前年同期比11.6%増）と増収を確保。また、2025年10月に持分法適用関連会社であった株式会社キットアライブを連結子会社化し、開発体制を強化。
• 株主還元方針の転換: 株主優待制度の廃止を決定する一方で、配当予想を「無配」から「年16円」へ大幅に引き上げ、より直接的な利益還元へシフト。
• 投資先行による利益成長の鈍化: ソリューション事業は好調なものの、製品事業における「mitoco ERP」等への積極投資が継続しており、営業利益は6.26億円（同2.7%増）と微増に留まる。

2. 直近の業績と進捗率

2026年2月期第2四半期（中間期）の連結実績は以下の通りです。

• 売上高: 133.17億円（前年同期比11.6%増）
• 営業利益: 6.26億円（同2.7%増）
• 経常利益: 7.02億円（同3.7%増）
• 親会社株主に帰属する中間純利益: 4.07億円（同10.6%増）

通期計画（売上高294.38億円、営業利益18.33億円）に対する進捗率:

• 売上高：45.2%
• 営業利益：34.2%

前年同期（2025年2月期中間期）の営業利益成長率が177.3%増であったことと比較すると、今期は利益の伸びが著しく鈍化しています。進捗率も利益面で3割台に留まっており、通期目標達成には下期の積み上げが不可欠な状況です。

3. セグメント別のモメンタム

• ソリューション事業（勢い：持続）: