ベース 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 2025年12月期は売上高・各段階利益ともに過去最高を更新。DX需要やSAP保守期限終了に伴う駆け込み需要を背景に、営業利益は57.49億円（前期比10.0％増）と堅調に推移。
• 次期（2026年12月期）も10％超の増収増益を見込む強気の見通し。中期的な目標である「営業利益100億円」の早期達成に向け、人材育成と営業体制の組織化を加速させている。
• 2026年12月期の配当予想は、普通配当の増額に加え合計60円の記念配当を実施し、年間186円（前期比69円増）という大幅な増配を公表した点が最大のサプライズ。

2. 直近の業績と進捗率

2025年12月期の実績は、売上高217.87億円（前期比7.7％増）、営業利益57.49億円（同10.0％増）、純利益42.21億円（同9.1％増）で着地しました。

• 進捗率と勢い: 本決算のため通期計画に対する進捗率は100％ですが、前期（2024年12月期）の営業増益率11.2％に対し、今期も10.0％増と、2桁近い成長スピードを維持しています。
• 収益性: 売上高営業利益率は26.4％（前期は25.8％）へと上昇しており、案件の大型化や高付加価値化、および管理コストの抑制が寄与していると考えられます。

3. セグメント別のモメンタム

同社はソフトウェア受託開発事業の単一セグメントですが、内訳として以下のモメンタムが見られます。

• 強気（DX・SAP関連）: 国内企業のIT投資意欲は依然として旺盛です。特にSAP・ERPの保守サポート期限終了を背景とした移行・刷新需要を取り込んでおり、オープン系SEをSAPスキル保持者へ転換する「マルチタレント育成」が奏功しています。