コンピューターマネージメント 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 第3四半期累計の営業利益は前年同期比17.9%増の4.16億円と、売上高（3.0%増）を大きく上回るペースで利益が伸長。
• クラウド移行やERP更新需要を背景に、採算性の高い上流工程（要件定義・設計）や自社持ち帰り案件の獲得が利益率向上に寄与。
• 自己資本比率は72.9%と極めて高水準を維持しており、33.8億円の現預金を背景とした盤石な財務基盤が継続。

2. 直近の業績と進捗率

当第3四半期（累計）の着地は以下の通りです。

• 売上高: 59.98億円（前年同期比 +3.0%）
• 営業利益: 4.16億円（同 +17.9%）
• 経常利益: 4.35億円（同 +19.1%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 2.85億円（同 +18.1%）

通期計画に対する進捗率と分析:

• 売上高進捗率：70.8%（通期計画84.7億円に対し）
• 営業利益進捗率：73.0%（通期計画5.7億円に対し） 前年同期の売上進捗率（約73.7% ※前期実績ベース）と比較すると、売上高の進捗はやや緩やかですが、利益面では前年の利益率6.0%から6.9%へと改善しており、質的な成長が確認できます。第4四半期に案件の検収が集中する傾向を考慮すれば、利益計画の達成は射程圏内と言えます。

3. セグメント別のモメンタム

単一セグメントですが、ソリューション別では以下の通りです。

• インフラソリューション (+4.6% YoY): 最も勢いがあります。オンプレミスからクラウド（AWS/Azure/OCI）への移行案件が活発で、高単価な上流工程の受注が拡大しています。