エラン 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 主力の「CS（ケア・サポート）セット」導入施設数が2,691施設（前期末比121増）と順調に拡大し、売上高は前年同期比17.5%増と高い成長を維持。
• 利益面はベトナム企業の連結子会社化や先行投資の影響で一桁台の増益に留まるが、通期の強気な増益計画（31.9%増）に向けた足固めの段階。
• 8月5日付でメディカルアパレルのクラシコ社を持分法適用会社化するなど、サービスの付加価値向上と非連続な成長に向けた投資を加速させている。

2. 直近の業績と進捗率

2025年12月期 第2四半期（累計）の着地は以下の通りです。

• 売上高: 268.40億円（前年同期比 +17.5%）
• 営業利益: 20.75億円（同 +7.5%）
• 経常利益: 20.48億円（同 +5.1%）
• 中間純利益: 13.67億円（同 +3.2%）

通期計画に対する進捗率:

• 売上高：45.5%（前年同期実績：44.1%）
• 営業利益：44.0%（前年同期実績：53.9%） ※前年同期と比較して、売上高の進捗は順調ですが、利益面では通期計画（営業利益31.9%増）に対する進捗がややスローに見えます。ただし、これは下期に収益が積み上がるビジネスモデルに加え、新規連結に伴う先行費用の影響が含まれています。

3. セグメント別のモメンタム

介護医療関連事業の単一セグメントですが、事業環境は極めて堅調です。

• 勢い: 新規契約施設数が172施設に対し解約が51施設と、大幅な純増を記録。特に高齢化の進行（65歳以上人口比率29.4%）を背景に、CSセットの需要は拡大傾向にあります。