イシン 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 戦略的投資による大幅減益も、通期計画を早くも超過: 売上高は前年同期比9.6%増の6.98億円と伸長したが、新規事業（HR事業）への先行投資やM&A関連費用が重なり、営業利益は44.3%減の0.44億円に着地。
• 公民共創事業が成長の柱: 主力の「BtoGプラットフォーム」で高単価プランが寄与し、セグメント利益は前年同期比29.3%増と好調。一方でグローバルイノベーション事業は受注鈍化で微減収・微減益と明暗が分かれた。
• 異常値とも言える進捗率の高さ: 中間時点で営業利益の通期計画（0.3億円）を146.7%上回っており、下期に大規模な追加投資やコスト発生を見込んでいる保守的な計画姿勢が鮮明となった。

2. 直近の業績と進捗率

2026年3月期 第2四半期（中間期）の連結実績は以下の通りです。

• 売上高: 6.98億円（前年同期比 +9.6%）
• 営業利益: 0.44億円（同 △49.1%）
• 経常利益: 0.29億円（同 △64.1%）
• 中間純利益: 0.34億円（同 △52.9%）

通期計画に対する進捗率：

• 売上高: 45.5%（前年同期は非公表だが、概ね例年並みのペース）
• 営業利益: 146.7%（通期計画0.3億円に対し、中間で0.44億円を達成）
• 経常利益: 580.0%（通期計画0.05億円に対し、中間で0.29億円を達成）

前年同期比では、M&A（株式会社レプセル）に伴うのれん償却や人件費・業務委託費の増加により利益面は勢いが鈍化していますが、通期計画に対しては中間時点で全ての利益項目をクリアしており、計画の蓋然性は極めて高い状況です。

3. セグメント別のモメンタム

• 公民共創事業（勢い：強）: