エクスモーション 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 大幅な増益基調への転換: 前年同期の減益局面（営業利益△36.8%）から一転、今期は営業利益1.32億円（前年同期比60.8%増）と、収益性が急激に回復。
• 次世代自動車（SDV）需要を捕捉: 自動車業界のソフトウェア定義車両（SDV）化や製造業DXの追い風を受け、コンサルティング受注が堅調に推移。
• 新サービスと子会社の寄与: 生成AIを活用した「CoBrain」の引き合い増と、テスト支援を行う子会社buboの売上拡大が成長の新たな柱として機能。

2. 直近の業績と進捗率

第3四半期累計の連結業績は以下の通りです。

• 売上高: 10.26億円（前年同期比11.0%増）
• 営業利益: 1.32億円（同60.8%増）
• 経常利益: 1.36億円（同60.6%増）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益: 0.86億円（同70.7%増）

通期計画（売上高14.51億円、営業利益2.00億円）に対する進捗率:

• 売上高：70.7%
• 営業利益：66.0%
• 前年同期の売上進捗率は概ね同等ですが、利益面では前年の低水準からのリバウンドが顕著です。コンサルティング業態として第4四半期に検収が集中する傾向を考慮すると、概ね計画線での推移と評価できます。

3. セグメント別のモメンタム

当社はコンサルティング事業の単一セグメントですが、内訳として以下の「勢い」が見られます。

• 強気（モメンタム強）: 自動車業界向けのSDV実現支援。高度なソフトウェア技術が求められる領域で受注を伸ばしており、景気変動の影響を受けにくい構造的成長を享受しています。