ケミプロ化成 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 減収増益の着地: 主力製品の需要減退で売上高は24.56億円（前年同期比6.6%減）となった一方、価格転嫁の浸透により営業利益は1.01億円（同47.2%増）と大幅増益を達成。
• 受託製造の急伸: 化学品事業において、紫外線吸収剤が20.8%減と苦戦する中、受託製造製品が5.89億円（同36.7%増）と大きく伸び、事業ポートフォリオの変化が鮮明に。
• 通期達成への懸念: 各段階利益の進捗率が5%〜16%台に留まっており、計画達成には下期の急激な需要回復が前提となる「下期偏重」の苦しいスタート。

2. 直近の業績と進捗率

• 売上高: 24.56億円（前年同期比6.6%減、通期計画105億円に対する進捗率：23.4%）
• 営業利益: 1.01億円（同47.2%増、通期計画6億円に対する進捗率：16.8%）
• 経常利益: 0.27億円（同2,600万円増、通期計画4億円に対する進捗率：6.8%）
• 四半期純利益: 0.14億円（同421.0%増、通期計画2.5億円に対する進捗率：5.6%）
• 分析: 前年同期の売上進捗率は約27%（前年実績ベース）であったのに対し、今期は23.4%と勢いが鈍化。特に経常利益以下の進捗が極めて低く、営業外費用の生産休止費用（0.57億円）が重石となっています。

3. セグメント別のモメンタム

• 化学品事業（減速）: 売上高21.72億円（同7.7%減）。主力製品の紫外線吸収剤（11.53億円、同20.8%減）が、昨年度後半からの需要減速の影響を強く受け大幅な減収。一方で、受託製造製品は1.58億円の増収と「勢い」があり、収益の下支え役となっています。