日本モーゲージサービス 四半期進捗

1. 要点(3行)

• 増収減益も利益予想を上方修正：営業収益は前年同期比5.6%増と堅調ながら、本社移転費用（消耗品費等で約0.8億円増加）や競争激化で営業利益は10.9%減。ただし、期初予想を上回る推移により通期利益計画を引き上げた。
• 住宅金融の構造変化に対応：固定金利（フラット35）の苦戦を、銀行代理ローンや自社提携商品の強化でカバー。融資実行件数の減少を前年同期比8.7%減に留め、収益性の維持に成功している。
• 財務体質の改善と配当修正：営業貸付金の回収が進み、有利子負債を圧縮。自己資本比率は44.3%に向上し、業績改善を背景に配当予想の上方修正（20円）も発表された。

2. 直近の業績と進捗率

第3四半期累計の着地は以下の通りです。

• 営業収益：55.66億円（前年同期比 +5.6%）
• 営業利益：10.50億円（同 -10.9%）
• 経常利益：10.51億円（同 -10.9%）
• 親会社株主に帰属する四半期純利益：7.34億円（同 -12.2%）

【進捗率と勢い】 修正後の通期計画に対する進捗率は、**営業収益で74.6%、営業利益で80.8%**に達しています。前年同期の営業利益進捗率（通期実績に対し約84%）と比較すると、第1四半期に計上した一過性の移転費用の影響を、第2・第3四半期で着実にリカバリーしており、足元の利益創出能力は期初想定よりも強い勢いを見せています。

3. セグメント別のモメンタム

• 住宅金融事業（勢い：維持）